ISA 계좌개설 방법과 이용효과(절세효과), 장점과 단점(주의해야 할 점은?)

 

이번에는 개인 자산관리 및 재테크에 유용하게 사용할 수 있는 도구인...        ISA 계좌에 대하여 바로 알아보도록 하겠습니다.

 

 

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ISA 란?

ISA 란, 개인종합자산관리계좌(Indiviual Savings Account)의 약자로 하나의 통장에서 예금, 적금, 펀드, 주식 등 여러 가지 금융상품을 한 번에 관리하고 절세가 가능해서, 다른 말로 '만능통장'이라고도 불리우는 계좌를 말합니다.

 

 

ISA 계좌개설 방법

본론으로 들어가서 ISA 계좌개설을 하려면 먼저 어디서 계좌를 개설해야 할지 결정해야 하는데요, 다음과 같이 종류가 나누어집니다.

구분	중개형 ISA	신탁형  ISA	일임형  ISA
투자방법	고객이 직접 투자상품을 선택		포트폴리오 모델만 선택
투자가능 상품	국내상장주식, 펀드, ETF, 파생결합증권 (ELS,ELB,ETN 등), RP, 리츠	예금, 펀드, ETF,   파생결합증권 (ELS,ELB,ETN 등), RP, 리츠	투자성향에 따라 금융사가 제시한 포트폴리오(상품 모음)
개설지점	증권사	은행	은행 또는 증권사

 

개인의 성향에 맞게 선택하면 되는데,

 

저는 개별 주식에 투자가 가능하고 활용성이 좋기 때문에 많이들 이용하시는 중개형 ISA를 가지고 이야기해 보겠습니다. 

 

요즘엔 은행도 그렇고 증권사도 마찬가지로 왼만한 거래는 스마트폰 앱으로 다 되더라고요~

 

계좌 개설

 

증권사 앱으로 들어가서 '자산/뱅킹' 메뉴나 '고객서비스' 메뉴에 보면 비대면 계좌개설 메뉴가 있습니다.

 

여기서 잠깐, 꿀팁!~ 하나 드리면

 

전에 쓴  ETF 관련 글에서 ETF 수수료 중  '거래수수료'는 증권사에서 책정한다고 말씀을 드렸죠?

 

네, 그렇습니다. 증권사마다 거래수수료도 조금씩 상이하고 비대면 가입에 대해 이벤트 혜택을 주는 곳이 있으니까 제일 유리하고 마음에 드는 곳으로 알아보고 계좌개설 한 다음, 이벤트 적용 신청을 하면 되겠네요~

 

이벤트 설명

 

여기 증권사는 거래 시 0.0036396%를 적용해 준다고 되어 있는데 작은 글씨로 각 상품별 수수료율이 자세히 적혀 있네요.

 

계좌개설 하실 때 준비물은 신분증과 은행계좌가 필요하고, 시키는 대로 정보들을 입력하면 개설까지 무난히 진행됩니다.

 

중간에 계좌의 만기 설정을 하셔야 하는데, 설정한 만기가 되기 전이라도 의무가입기간 3년을 보유했다면 비과세 적용이 되고, 또 만기 전이라면 만기연장 신청도 가능하니까 개설 시 굳이 오래 고민할 필요가 없습니다.

 

 

ISA 계좌 이용효과(절세효과)

자 그럼 ISA 계좌에서 자신의 여윳돈을 넣어서  국내상장주식, 펀드, ETF, 파생결합증권(ELS, ELB, ETN 등), RP, 리츠 투자를 하는 건 알겠는데 도대체 왜 이것을 '만능통장', '만능통장' 하는 걸까요?

 

우선 가장 어마무시한 효과는 투자기간 동안 당연히 부과되는 세금이 ISA 계좌 안에서는 부과되지 않는다는 점입니다. 과세 이연효과라고 하지요~

 

원래는 이자배당소득세 14% + 지방소득세 1.4% 이렇게 떼어가는 것만 15.4%인데요.

 

이자배당 세금

 

헐~ 이자, 배당이 적을 때는 느끼지 못할 수도 있지만 금액 단위가 커진다면 말이 달라져요.

 

중요한 것은 ISA 계좌 안에서 투자하는 기간 동안에는 이 15.4%가 적용되지 않아서 재투자가 가능하기 때문에 수익을 극대화할 수 있다는 것입니다. 마치 복리효과처럼요.

 

다음은 손익통산 비과세 효과가 있습니다. 3년 이상을 보유했다면 계좌 해지 시점에 계좌 내 통산 이익금 200만원까지는 비과세로 적용해 주고, 200만 원을 초과하는 금액부터는 9.9% 분리과세 됩니다.

 

이로써 수익이 얼마가 되던지 연간 이자, 배당 소득 2,000만 원에 포함되지 않게 되는 것이지요. 모든 이자, 배당에 따박따박 15.4%를 가져갔던 것과는 확실히 다르지요?

 

만약 연간 근로소득이 5,000만원 이하(종합소득금액 3800만 원) 또는 농어민인 경우에 서민형계좌로 적용받으면 400만원 까지 비과세 적용이 된답니다~

 

 

ISA 계좌 장점과 단점(주의해야 할 점)

우선 주요 장점으로는

 

• 하나의 계좌에서 다양한 종류의 금융상품에 분산 투자가 가능해서 포트폴리오 관리가 가능하다는 점

 

• 손익 통산 가능 : 앞서 만기 해지 시점에 수익에 대해서 비과세 효과가 적용된다고 했는데 수익과 손실을 합산하여 세금을 계산하므로 손실이 발생하더라도 절세효과를 누릴 수 있습니다.  한번 계산해 볼까요?

A 종목에서 수익이 500만 원 발생했고 B 종목에서 손실 200만 원이라면,
500만 원 - 200만 원 = 300만 원의 수익이 과세 대상으로

200만 원은 비과세, 초과분 100만 원에 대하여 9.9% 분리과세 

 

• 종합소득 연 2,000만 원에 미포함 : 설마 떼돈을 벌더라도(^^) 200만 원 초과분은 9.9% 별도과세 되기 때문에 종합소득산정에 포함되지 않습니다.

 

• 중개형 ISA의 경우 중도인출 가능 : 급한 돈이 필요할 때가 생기더라도 원금부터 인출이 가능하기 때문에 계좌를 해지할 필요가 없고, 따라서 자금 계획을 유용하게 세울 수 있습니다. 단, 인출한 금액에 대해서는 연 입금한도가 복구되지 않으니 신중히 인출해야 합니다. 

 

• 연금계좌로 이체 시 추가혜택 : 3년 이상 만기자금을 연금저축계좌(IRP)로 이전 시 연말정산 세액공제 300만 원까지 가능합니다.

 

 

 

 

다음은 단점입니다.

 

• 의무 가입 기간(3년) : 중도 해지 시 세제혜택은 사라지고 일반계좌처럼 세금을 적용받게 됩니다.

 

• 투자상품의 제한 : 일부 금융상품은 ISA계좌에서 직접 매수가 안되고 가입한 금융기관에서 제공하는 상품만 운용할 수 있습니다.

 

• 해외 주식 직접 투자 불가 : 하지만 간접적으로 해외 주식에 투자하는 국내상장 ETF를 활용할 수는 있습니다.

 

• 중도 인출 시 제한 : 내가 납입한 원금까지는 중도인출이 가능하지만 그 이상 초과 수익분까지 중도인출하면 절세혜택이 적용되지 않고 사라지게 됩니다. 또한, 위에서 설명했듯이 중도 인출한 금액에 대해서는 납입한도가 복구되지 않으니 유의해야 합니다.

 

• 연간 납입한도 제한(연 2,000만 원이지만 남은 한도는 이월) : 3년 기준 최대 8,000만 원까지만 집어넣고 굴릴 수 있습니다.  이것도 계산해 볼까요?

◎ '25년 2월 계좌 개설(한도 2천만 원)
→ '26년(한도 4천만 원)
→ '27년(한도 6천만 원)
→ '28년(한도 8천만 원) (만 3년)

 

 

 

이번에는 ISA 계좌개설 방법과 이용효과, 장점과 단점(주의해야 할 점)에 대해서 알아봤는데요, 이처럼 유용한 ISA 계좌, 자산 만들기에 잘 활용하시길 바라겠습니다.