ISA 계좌, IRP 계좌로 ETF 배당 활용하기(feat. 비과세 혜택 팁)

 

지금까지 알아본 ISA 계좌나 IRP 계좌를 잘 활용하기 위해서는 어떻게 해야 할까요? 이번시간에는 여러 가지 활용법에 대해 한번 알아보겠습니다.

 

 

 

 

 

ISA 계좌와 IRP 계좌 활용하기

앞서 정부가 제도적으로 개인의 재산 형성을 돕기 위해 만들어진 ISA 계좌와 개인의 노후 대비를 위한 IRP 계좌에 대하여 알아보았는데요.

 

아직 계좌가 없으시다면 만든다고 뭐 돈이 드는 건 아니니까 가입요건만 갖추시면 개설해 두시는 것을 추천합니다.

 

우선 ISA에 대해서 더 알고 싶으시다면 이전 글을 참조해 주세요.

 

 

 

 

2025.02.13 - [경제분야] - ISA 계좌개설 방법과 이용효과(절세효과), 장점과 단점(주의해야 할 점은?)

ISA 계좌개설 방법과 이용효과(절세효과), 장점과 단점(주의해야 할 점은?)

 

 

 

그런데 여기저기서 재테크, 재테크, 하는데 재테크가 정확히 뭔가요?

 

재테크 : 재산과 기술(technique)의 합성어로 자산을 효율적으로 운용하여 증식하는 것을 의미

 

 

그렇다면 개인이 할 수 있는 재테크 방법에는 무엇이 있을까요? 

 

○ 전통적인 저축 & 예금
○ 주식, 채권 투자
○ ETF & 펀드 투자
○ 부동산 투자
○ 가상자산 투자
○ 절세 & 세테크

 

 

 

이 정도로 나눌 수 있는데요. 재테크는 단순히 돈을 많이 버는 것뿐만 아니라 손실위험을 최소화하면서 꾸준히 안정적으로 자산을 불리는 것이 핵심이기 때문에, 본인에게 맞는 방법을 찾아서 장기적으로 접근해야 한다는 사실!

 

ISA  계좌와  IRP 계좌는 정말 개인의 재테크를 효율적으로 할 수 있도록 도와주는 유용한 도구예요.

(이 정도면 홍보대사라고 해도 믿겠네요 ㅎㅎ)

 

중개형 ISA 투자 상품

 

 

 

ETF 배당과 비과세 효과 활용하기

앞서 ISA 계좌를 소개할 때 말씀드린 중요한 효과였던 (이자배당소득) 과세이연 효과와 (손익통산) 비과세 혜택이 있었습니다.

 

 

첫 번째, 과세이연 효과는 내가 ISA 계좌를 보유하고 있을 때 계좌 안에서 발생하는 이자, 배당 수익들에 대하여 적용되는 소득세 절세효과라서 보유, 운용하는 기간 동안의 주식과 ETF, 펀드, 예금, 채권에서 발생하는 이자, 배당 및 분배금에는 과세가 되지 않는데요.

 

원래대로라면 수익에서 원천징수하여 차감되어 지급받아야 할 것을 온전히 받아서 수익을 조금 더 극대화할 수 있다는 의미입니다.

 

따라서 개인의 성향에 따라 각 투자방법은 달라지겠지만 투자 종류별로 효과적으로 분배하는 것이 중요한데요, 그중에서도 ETF의 배당수익을 적극 이용하는 것도 한 가지 방법이라고 생각됩니다.

 

 

 

2025.02.13 - [경제분야] - ETF 뜻, 장점, 투자방법, 운용수수료 및 분배금은 얼마일까?

ETF 뜻, 장점, 투자방법, 운용수수료 및 분배금은 얼마일까?

 

 

 

여기서 ETF를 말씀드리는 이유는 펀드와 같은 분산투자 효과와 안정적인 배당으로 과세이연효과를 충분히 받기 위해서입니다.

 

계좌 내 배당 소득세 미부과

 

 

 

 

두 번째, 손익통산 비과세 효과 200 만원(서민형 적용 시는 400만 원)은  ISA 계좌를 최소 가입기간 3년을 채우고 난 후, 해지하면 받을 수 있는 세제 혜택이라고 했는데요.

 

이것을 최대한 활용하려면 3년 동안, 200만 원 이상의 수익을 만들고 3년이 경과되는 시점(개설 시 설정한 만기일과는 관련 없음)에는 해지하는 날 바로 다시 가입할 수 있습니다.

 

이렇게 하는 이유는 최소 3년마다 200만 원이라는 비과세 혜택을 받기 위해서입니다. 만약, 수익 200만 원을 채우고도 3년을 지나 5년, 10년 동안 수익을 1,000만 원까지 만든 후 해지한다고 가정한다면, 여전히 200만 원까지만 비과세가 되기 때문에 초과되는 수익 800만 원에 대해  눈물 나는 9.9%의 별도과세(－79만 원)를 적용받게 되겠네요.

 

피 같은 15.4% 일반과세(－154만 원)보다야 훨씬 낫긴 하지만, 줄일 수 있는 건 줄여야 하잖아요?

 

 

당장은 이용 계획이 없더라도 계좌개설은 해두자

앞서 설명한 의무 유지기간인 3년마다 손익통산 비과세 혜택 200만 원을 받을 수 있다는 점과,  ISA 계좌개설 시부터 연마다 2,000만 원씩 입금한도가 늘어난다는 점은 우리가 당장 사용하지 않더라도 미리 만들어 두는 것이 더 유리하다는 것을 의미합니다.

 

또한 만약, 내가 평소에 투자도 많이 하여 어느 정도 배당수익을 만들었고 한 번에 2 ~ 3년 치 예적금 만기가 돌아오는 바람에 연간 이자배당금 합산 2,000만 원을 넘기게 된다면, 종합소득 과세 대상자로 선정이 되면서 ISA 계좌 가입자격은 사라지게 됩니다.

 

하지만 그전에 ISA  계좌를 미리 만들어 두었다면 이자배당소득을 적절히 조절하여 종합소득 2,000만 원을 피할 수도 있고, 설령 가입 이후에 종합소득세 과세대상자가 되더라도 만들어 둔 계좌는 만기까지 유지할 수 있기 때문에 현행 최대 입금한도인 1억 원까지는 절세효과를 가지고 운용할 수 있다는 장점이 있습니다.

 

 

 

 

 

IRP 계좌의 세제혜택 적극 활용하기

이제는 IRP 계좌의 활용을 알아보겠습니다. IRP 계좌의 목적은 안정적인 퇴직연금을 만들기 위해서였잖아요? 그래서 그런지 IRP 계좌를 활용하면 연말정산 근로소득 세액공제 혜택도 받을 수 있습니다. 

 

우선 IRP 계좌에 추가로 입금하는 금액의 900만 원 한도로 세액공제를 인정해 주고 연간 소득에 따라 5,500만 원 이하일 경우 공제율은 16.5%(최대 148만 5천 원), 소득 5,500만 원을 초과할 경우 공제율은 13.2%(공제액 최대 118만 8천 원)를 적용해 주는데요.

 

여기서 ISA계좌의 만기가 돌아왔다면 IRP계좌로 이전신청을 할 수 있게 되고, 이전하는 금액의 10% 를 추가로 세액공제에 포함시켜 주니까(최대 300만 원 더) 상황에 따라 적절히 활용하면 좋을 것 같습니다.

 

물론 이런 IRP 계좌의 연말정산 세액공제는 아무 대가 없이 해주는 것은 아니고 만기 시, 그러니까 퇴직연금으로 수령받을 때 세액공제받았던 금액과 그동안의 운용수익 분에 연금소득세로 3.3 ~ 5.5%의 저율과세를 적용받는다고 하니 참고하시기 바랍니다.

 

혹시 헷갈리실까 봐 부연 설명을 드리면, 당연히 추가납입금 중 세액공제를 안 받은 금액의 원금은 수령 시 과세 안되고요. 또한 퇴직급여로 입금했던 금액에 대해서는 연금수령 시 이연퇴직소득세를 60 ~ 70% 적용받습니다.

 

 

 

 

 

IRP 계좌는 장기적인 관점에서 바라보아야 한다.

이렇게 세제혜택이 있는 IRP 계좌라도 무턱대고 연 한도를 꽉꽉 채워서 납입하시면 나중에 낭패를 볼 수가 있는데요.

 

우리의 퇴직연금을 알차게 일구기 위한 목적답게 중도에 쉽게 해지하지 않도록 일반 계좌보다 세금 적용면에서 더 불리하게 적용되기 때문입니다.(환급해 주었던 퇴직소득세는 그대로 부과, 나머지 금액은 기타 소득세 16.7% 적용)

 

따라서 모든 것은 자신의 상황에 맞게 자금계획을 잘 세워서 관리해야 합니다. 저 같은 경우 자금계획을 세워 여유자금 등은 ISA를 이용하여 남겨두고, 향후 10~20년간 현금흐름에 문제가 안 생길 정도로만 모아서 55세 이후에 수령하기 위해  묻어 둔다는 심정으로 납입하고 있답니다.ㅎㅎ

 

 

 

 

 

 

한 가지 더, 절세혜택을 최대한 받기 위해서는 가급적, 55세가 되어 퇴직연금으로 수령 신청을 하고 난 후부터 10년 경과시점에 더 많은 금액을 수령하도록 배분하는 게 유리합니다.

 

연금 수령 신청 후 10년 까지는 지금까지 이연 되었던 퇴직소득세의 30%를 감면해 주지만, 10년이 초과된 시점부터는 40% 까지 감면을 해주기 때문입니다.

 

 

 

 

이상으로 ISA 계좌와 IRP 계좌로 활용할 수 있는 ETF 배당투자와 여러 가지 팁들을 알아보았습니다.